Паспорт сделки - это документ, который оформляется для валютных операций между резидентами и нерезидентами. Рассмотрим ключевые аспекты его оформления и необходимые документы.
Содержание
Когда требуется паспорт сделки
- Импортные контракты на сумму эквивалентную 3 млн рублей и более
- Экспортные контракты на сумму эквивалентную 6 млн рублей и более
- Кредитные договоры на сумму от 50 тыс. долларов США
- Другие валютные операции, подпадающие под требования валютного контроля
Необходимые документы
| Документ | Примечание |
| Договор/контракт | Должен содержать все существенные условия |
| Заявление на оформление | По форме банка |
| Учредительные документы компании | Устав, свидетельство о регистрации |
| Документы, подтверждающие полномочия | Приказ о назначении, доверенность |
Процедура оформления
- Проверка контракта на соответствие требованиям валютного контроля
- Подготовка пакета документов
- Подача заявления в уполномоченный банк
- Получение номера паспорта сделки
- Регистрация в банковской системе
Обязанности резидента
- Своевременное оформление паспорта сделки
- Предоставление подтверждающих документов по требованию банка
- Контроль сроков поступления валютной выручки
- Информирование банка об изменениях условий контракта
Сроки оформления
| Действие | Срок |
| Оформление паспорта сделки | До подписания контракта или после, но до платежа |
| Предоставление подтверждающих документов | В течение 15 рабочих дней после проведения операции |
Ответственность за нарушения
- Штрафы от 75% до 100% суммы сделки
- Приостановление валютных операций
- Административная ответственность должностных лиц
Изменения в 2024 году
- Упрощение процедуры для некоторых категорий сделок
- Расширение перечня исключений
- Внедрение электронного документооборота
Заключение
Оформление паспорта сделки требует тщательной подготовки документов и соблюдения установленных сроков. Правильное оформление этого документа позволяет избежать штрафных санкций и обеспечивает беспрепятственное проведение валютных операций.
