Оформление командировочных расходов в программе 1С требует соблюдения определенной последовательности действий. Рассмотрим пошаговый процесс отражения таких расходов в учете.
Содержание
Подготовка документов
Необходимые документы
- Приказ о командировке
- Авансовый отчет сотрудника
- Подотчетные документы (билеты, чеки, квитанции)
- Командировочное удостоверение
Проверка документов
| Документ | Требования |
| Билеты | Дата, маршрут, стоимость |
| Гостиница | Чек с печатью, срок проживания |
| Суточные | Согласно нормативам компании |
Ввод данных в 1С
Создание авансового отчета
- Откройте раздел "Банк и касса"
- Выберите "Авансовые отчеты"
- Создайте новый документ
- Укажите сотрудника и дату командировки
Заполнение расходов
- Вкладка "Товары" - питание, канцтовары
- Вкладка "Оплата" - транспорт, гостиница
- Вкладка "Прочее" - суточные
- Прикрепите сканы документов
Проводки в учете
| Операция | Дт | Кт |
| Выдача аванса | 71 | 50/51 |
| Списание расходов | 20/26/44 | 71 |
| Возврат неизрасходованного аванса | 50 | 71 |
Нормативное регулирование
Учет суточных
- Лимит для налога на прибыль: 700 руб/день по России
- Лимит для НДФЛ: 700 руб/день по России, 2500 руб - за границей
- Сверхлимитные суммы облагаются страховыми взносами
Учет прочих расходов
- Транспортные расходы - по фактическим затратам
- Проживание - по подтвержденным документам
- Прочие расходы - согласно приказу по компании
Контроль и отчетность
Проверка данных
- Сверка сумм в авансовом отчете и документах
- Проверка соответствия дат командировки
- Контроль норм суточных
- Проверка правильности распределения затрат
Формирование отчетов
| Отчет | Путь в 1С |
| Анализ подотчетных сумм | Отчеты - Кадры - Подотчетные лица |
| Командировочные расходы | Отчеты - Расходы - Командировки |
Правильное оформление командировочных расходов в 1С обеспечивает достоверность учета и соответствие требованиям налогового законодательства.
